Цитаты из книги «Как навести порядок в финансах компании. Практическое руководство для малого и среднего бизнеса»

Ошибка №1. Считают, что прибыль — это «деньги в кассе» на конец месяца

Если бизнес — это тело, то финансы — это кровеносная система, которая пронизывает все тело. Если бизнес — это здание, то финансы — это система вентиляции, которая пронизывает все здание. Если бизнес — это картина, то финансы — это канва на холсте под этой картиной.

если изначально заложить систему и порядок в финансах, то дальше она масштабируется и развивается вместе с бизнесом.

если бизнес развивается, рано или поздно вы упираетесь в то, что вам эти цифры нужны. Вам нужны показатели либо для себя, либо для внешнего мира.

Понять, что уже есть. Понять, чего хотим. Уточнить, чего хотим, не усложняя задачу. Понять, как это получить (организовать учет и формирование отчетности). Получить отчетность. Понять, что улучшить. Улучшить.

1 Сколько вы заработали в этом месяце (прибыль) 2 Какая ожидается прибыль в этом месяце/квартале/году? 3 Прибыльность направлений/продуктов (какое направление сколько приносит)? 4 Сколько маржи в рубле выручки? 5 Сколько прибыли в рубле выручки? 6 Какова ваша точка безубыточности (минимальный объем продаж, который обеспечит прибыль, равную нулю)? 7 Что, если?.. Как изменится прибыль при изменении показателей, которые на нее влияют (выручка, расходы)? 8 Как связаны суммы пришедших денег и заработанной прибыли? Поступление денег увеличилось — что произошло с прибылью? Почему прибыль упала/выросла? 9 Откуда в бизнес приходили деньги (от кого, из каких источников), куда уходили? 10 Сколько ожидается поступлений и выплат в этом месяце/квартале/году? Каков прогнозный остаток денег на конец каждого месяца? 11 Сколько денег в кассе/банке прямо сейчас? 12 Сколько в компании собственных денег (не заемных, не предоплат, а заработанных)? 13 Ожидаются ли кассовые разрывы и когда? Из каких средств они будут покрыты? 14 Кто и сколько денег должен компании (дебиторская задолженность)? 15 Когда дебиторская задолженность станет деньгами (будет собрана)? 16 Кому и сколько должна компания (кредиторская задолженность)? 17 Когда нужно погасить кредиторскую задолженность? Какие штрафы за несвоевременное погашение? 18 Сколько нужно денег на закупку товаров в ближайшие полгода/год, в какие даты (для торговых компаний)? 19 Сколько бизнес должен собственнику (если собственник давал бизнесу деньги в долг)?

разобраться в том, как настроить и усовершенствовать систему управления финансами в компании, как использовать отчетность и показатели для повышения эффективности бизнеса

Показатели инвестиционной привлекательности, которые рассматривают инвесторы, принимая решения о вложении в проект:

АКТИВЫ = ПАССИВЫ, оно же АКТИВЫ = ОБЯЗАТЕЛЬСТВА + КАПИТАЛ. Валюта баланса — это сумма активов или пассивов (они равны).

Прибыль — это тот результат, который заработала компания, то есть разница между доходами и расходами за период.