Цитаты из книги «Как навести порядок в финансах компании. Практическое руководство для малого и среднего бизнеса»

27 Каков минимальный остаток товарных запасов, который должен быть на складе (для торговых компаний)? 28 Как открытие новых направлений/проектов повлияет на показатели бизнеса? 29 Какие есть варианты увеличения маржинальности и рентабельности бизнеса? 30 Каковы KPI (ключевые показатели эффективности) сотрудников, как они влияют на ключевые финансовые показатели бизнеса? Что должен знать собственник (владелец) бизнеса Вопрос Знаю? (да/нет) 1 Сколько стоит ваш бизнес (доля в нем)? 2 Сколько дивидендов и когда можно вывести из бизнеса? 3 Какова доходность на вложенный капитал? 4 Насколько бизнес финансово устойчив (не обанкротится ли в ближайший год)? 5 Насколько ваш бизнес привлекателен для инвестора?

14 Кто и сколько денег должен компании (дебиторская задолженность)? 15 Когда дебиторская задолженность станет деньгами (будет собрана)? 16 Кому и сколько должна компания (кредиторская задолженность)? 17 Когда нужно погасить кредиторскую задолженность? Какие штрафы за несвоевременное погашение? 18 Сколько нужно денег на закупку товаров в ближайшие полгода/год, в какие даты (для торговых компаний)? 19 Сколько бизнес должен собственнику (если собственник давал бизнесу деньги в долг)? 20 Сколько в бизнесе ликвидных и неликвидных активов?[2] 21 Какова налоговая нагрузка на бизнес? 22 Нужны ли бизнесу заемные средства (сколько) или достаточно собственных средств для реализации поставленных целей? 23 Какой операционный цикл сделок (в днях)? 24 Какой финансовый цикл сделки (в днях)? 25 Каков запас финансовой устойчивости бизнеса? 26 Какие у компании есть активы? Какова их стоимость?

2 Какая ожидается прибыль в этом месяце/квартале/году? 3 Прибыльность направлений/продуктов (какое направление сколько приносит)? 4 Сколько маржи в рубле выручки? 5 Сколько прибыли в рубле выручки? 6 Какова ваша точка безубыточности (минимальный объем продаж, который обеспечит прибыль, равную нулю)? 7 Что, если?.. Как изменится прибыль при изменении показателей, которые на нее влияют (выручка, расходы)? 8 Как связаны суммы пришедших денег и заработанной прибыли? Поступление денег увеличилось — что произошло с прибылью? Почему прибыль упала/выросла? 9 Откуда в бизнес приходили деньги (от кого, из каких источников), куда уходили? 10 Сколько ожидается поступлений и выплат в этом месяце/квартале/году? Каков прогнозный остаток денег на конец каждого месяца? 11 Сколько денег в кассе/банке прямо сейчас? 12 Сколько в компании собственных денег (не заемных, не предоплат, а заработанных)? 13 Ожидаются ли кассовые разрывы и когда? Из каких средств они будут покрыты?

В малом бизнесе владелец компании и генеральный директор — часто одно лицо.

Ошибка заключается вот в чем. Владелец бизнеса (он же, как правило, и генеральный директор, если речь идет о малом бизнесе) понимает, что в финансах компании бардак. Происходит это, когда он не может найти ответы на вопросы: сколько прибыли он заработал; сколько может вывести дивидендов; почему работаем больше и больше, а денег нет; кто должен нам, кому должны мы; почему опять нет денег и где их брать (кассовый разрыв); каков вклад каждого сотрудника в результат.

финансового моделирования, финансового анализа, автоматизации бизнеса, внедрения учетных систем, подготовки управленческой отчетности, найма финансового персонала, создания финансовых отделов, обучения руководителей финансовой грамотности

Цель управления оборотным капиталом в финансовом менеджменте — определить, сколько и каких оборотных активов будет достаточно для обеспечения планируемой деятельности компании, а также источников их финансирования. Управление оборотным капиталом также влияет на прибыль компании. Чем быстрее оборачивается капитал, тем быстрее компания получает финансовый результат. Ускорение оборачиваемости позволяет зарабатывать больше за период.

Чистый оборотный капитал компании — разница между оборотными (краткосрочными) активами и краткосрочными обязательствами.

Чтобы навести порядок в какой-то теме, прежде всего нужно разобраться в ней на базовом уровне. Поэтому начинать нужно… правильно, с себя! Финансовое мышление → Финансовая стратегия → Финансовое планирование → Управленческий учет → Финансовый анализ → Финансовый менеджмент → Финансово устойчивый и прибыльный бизнес.

Проанализировать результаты по направлениям деятельности.