Если вы впервые задумались о планировании, не стремитесь посчитать и запланировать сразу все показатели. Составьте простейший план на листе бумаги на один месяц.
Рay back period — период, когда накопленный дисконтированный денежный поток становится положительным, то есть тот первый месяц, когда накопленный поток выходит в плюс. Это срок окупаемости проекта. Это месяц, когда все вложенные инвестиции «отобьются» деньгами и проект выйдет на окупаемость.
IRR, внутренняя норма доходности — процент доходности, при котором приведенная стоимость вложенных средств в инвестиционный проект равна нулю. То есть это ставка, по достижении которой инвестор получит прибыль. Формула ВСД (внутренняя ставка доходности) в MS Excel вычисляет доходность инвестиций.
IRR потоков проекта в примере = 25%
NPV — накопленный дисконтированный денежный поток, сумма дисконтированных денежных потоков за весь период проекта. Показывает, сколько денег принесет проект (в текущих ценах) с учетом того, что деньги обесцениваются во времени.
Вы можете выбрать целевой сценарий развития событий. Смоделированные прогнозные отчеты и будут финансовым планом вашей компании. Останется назначить ответственных за выполнение этих планов и отслеживать ход их выполнения.
Этапы составления модели
Разработка архитектуры модели. Составление прогнозных отчетных форм.
Описание допущений и предпосылок модели (вводные данные).
Выбор сценариев моделирования.
Настройка взаимосвязи допущений и результатов. Вычисление прогнозных показателей.
Проверка модели (можно на основе текущих данных).
Анализ чувствительности. Оценка рисков проекта.
Оценка инвестиционной привлекательности проекта.
Описание модели.