Цитаты из книги «Как навести порядок в финансах компании. Практическое руководство для малого и среднего бизнеса»

Если вы впервые задумались о планировании, не стремитесь посчитать и запланировать сразу все показатели. Составьте простейший план на листе бумаги на один месяц.

Рay back period — период, когда накопленный дисконтированный денежный поток становится положительным, то есть тот первый месяц, когда накопленный поток выходит в плюс. Это срок окупаемости проекта. Это месяц, когда все вложенные инвестиции «отобьются» деньгами и проект выйдет на окупаемость.

IRR, внутренняя норма доходности — процент доходности, при котором приведенная стоимость вложенных средств в инвестиционный проект равна нулю. То есть это ставка, по достижении которой инвестор получит прибыль. Формула ВСД (внутренняя ставка доходности) в MS Excel вычисляет доходность инвестиций. IRR потоков проекта в примере = 25%

NPV — накопленный дисконтированный денежный поток, сумма дисконтированных денежных потоков за весь период проекта. Показывает, сколько денег принесет проект (в текущих ценах) с учетом того, что деньги обесцениваются во времени.

Процент компенсации за обесценение денег называют ставкой дисконтирования. Такая процентная ставка (ставка дисконтирования) испол

Вы можете выбрать целевой сценарий развития событий. Смоделированные прогнозные отчеты и будут финансовым планом вашей компании. Останется назначить ответственных за выполнение этих планов и отслеживать ход их выполнения.

Вы можете сформулировать гипотезы по улучшению финансового результата (чтобы достичь финансовых целей) и проверить их: смоделировать последствия сво

Сбор информации Вопросы для подготовки финансовой модели вы найдете в приложении.

Этапы составления модели Разработка архитектуры модели. Составление прогнозных отчетных форм. Описание допущений и предпосылок модели (вводные данные). Выбор сценариев моделирования. Настройка взаимосвязи допущений и результатов. Вычисление прогнозных показателей. Проверка модели (можно на основе текущих данных). Анализ чувствительности. Оценка рисков проекта. Оценка инвестиционной привлекательности проекта. Описание модели.

Хорошая практика — использовать рекомендации банков по составлению финансовой модели. Они, как правило, размещены на сайтах банков. Ес