Цитаты из книги «Управление финансовой устойчивостью и рисками коммерческого банка»

Недостатком данной модели является то, что она не связана ни с уровнем контроля операционного риска, ни с факторами, приводящими к реализации риска. По сути, чем больше валовая прибыль, тем больше операционный риск банка, т. е. величина неожидаемых потерь, которую нужно покрывать собственным капиталом. Повышение уровня контроля операционных рисков, например улучшение бизнес-процессов и работы информационных систем, обучение персонала будут способствовать эффективности работы банка и увеличивать валовую прибыль, а операционный риск будет расти, если судить по требованиям к капиталу.

операционного риска банка. 2. Большая часть подходов, рекомендуемых Базельским комитетом в целях измерения достаточности капитала с учетом рискованности банковской деятельности, основана на объемных показателях. Так, в подходе базового индикатора для оценки уровня риска используется валовая прибыль банка, в стандартизованном (альтернативном стандартизованном) подходе – валовая прибыль бизнес-линий.

В-четвертых, рассмотрим подходы к снижению потерь от операционных рисков. 1. Если основная доля потерь приходится на действия персонала, распределение полномочий и ответственности и процессы банка, то именно риск персонала в наибольшей степени должен определять профиль

В-третьих, потери от операционных рисков в рамках системы управления можно разбить на две группы: 1. Ожидаемые потери − обычно реализующиеся в результате частых событий, наносящих небольшой урон, поддающиеся прогнозированию с приемлемой точностью. 2. Непредвиденные потери − реализующиеся вследствие относительно редких событий, наносящих чувствительный урон (трудно прогнозируемые потери), в том числе и катастрофический (маловероятные события, критический урон).

Российские банки следуют нормативным актам Банка России по управлению операционными рисками, в частности рекомендациям, изложенным в письмах № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях» от 24.05.2005 г., № 36-Т «О рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга» от 31.03.2008 г., № 41-Т «О необходимости повышения эффективности систем управления операционным риском» от 14.04.2008 г., положении «О порядке расчета размера операционного риска» № 346-П от 03.11.2009 г. Банки с иностранным, в частности европейским, капиталом в дополнение управляют операционными рисками согласно требованиям Базельского комитета и надзорных органов стран, где они были учреждены.

Операционные убытки могут быть в виде: ● снижения стоимости активов;● досрочного списания (выбытия) материальных активов;● денежных выплат на основании постановлений (решений) судов, решений органов, уполномоченных в соответствии с законодательством Российской Федерации;● денежных выплат клиентам и контрагентам, а также служащим банка в целях компенсации им во внесудебном порядке убытков, понесенных ими по вине банка;● затрат на восстановление хозяйственной деятельности и устранение последствий ошибок, аварий, стихийных бедствий и других аналогичных обстоятельств; ● прочих убытков.

Банк России в своем описании факторов (причин) операционного риска выделяет более широкую группу, чем собственно бизнес-процессы, – несовершенство организационной структуры кредитной организации в части распределения полномочий подразделений и служащих, порядков и процедур совершения банковских операций и других сделок, их документирования и отражения в учете, несоблюдение служащими установленных порядков и процедур, неэффективность внутреннего контроля.

К тому же, основными источниками операционного риска, по классификации Базельского комитета, являются: ● люди;● бизнес-процессы;● системы; ● внешние события.

Операционные риски в коммерческом банке приводят к наиболее крупным потерям и связаны с действиями персонала кредитной организации, информационными технологиями, сбоями в функционировании систем и оборудования, а также неблагоприятными внешними событиями, находящимися вне контроля кредитной организации. Причем на долю операционных потерь, связанных с ошибками и мошенничеством персонала, нарушением бизнес-процессов и их неправильной организацией, деловыми практиками и продуктами, приходится более 60 %.

Управление риском (тем более операционным) − это управление людьми, коллективом. Самый эффективный способ его снижения − создание команды сплоченных одной идеей людей. Ошибки могут быть вызваны не только отсутствием контроля, непониманием юридических тонкостей, отсутствием должного опыта или квалификации, но и обычной усталостью. А риск сотрудника в проведении рутинных операций рассчитывается обычными путями, например простым подсчетом его ошибок по историческим данным.