Цитаты из книг автора «Сергей Сплошнов»

6.1. Аккумулирование банками денежных сбережений населения Денежные сбережения населения – часть неиспользуемого на текущее потребление денежного дохода, формируемая в целях обеспечения последующего потребления большего числа материальных благ или для получения дополнительного дохода. Население сберегает определенную часть дохода в том случае, если ожидаемая полезность потребления этой суммы в будущем выше, чем полезность потребления ее в настоящее время. Сбережения населения выступают в качестве важнейшего источника финансовых ресурсов для инновационного развития национальной экономики. Привлечение денежных сбережений в банковскую систему, наряду с вовлечением средств населения в инвестиционный процесс с помощью развития инструментов финансового рынка, обеспечивает трансформацию сбережений в инвестиционный ресурс экономики, приводит к росту объемов производства, в целом, к повышению благосостояния граждан. Уровень сберегательной активности населения определяется рядом факторов, связанных как с объективными процессами развития экономики страны, так и с субъективно-психологическими особенностями и ожиданиями отдельных граждан. Данные факторы влияют и на структуру сбережений, преобладание организованных форм (прежде всего, на основе банковских инструментов аккумулирования денежных средств) или неорганизованных сбережений (наличных денег, находящихся на руках у населения) (рис. 6.1).

совершения операции, наименование и номинал памятных монет, наименование металла (сплава – отдельно по золотым, серебряным монетам и комплектам монет), масса в лигатуре и в граммах, цена продажи, количество памятных монет, сумма и другие реквизиты. Цены продажи населению монет из драгоценных металлов устанавливаются банками Республики Беларусь исходя из цены приобретения монет с учетом установленной нормы прибыли по банку, а также с учетом действующих ограничений в зависимости от цены покупки Национальным банком драгоценных металлов в виде монет. Во внимание также принимается динамика цен на внутреннем и международном рынке драгоценных металлов, в том числе установленные другими банками цены на драгоценные металлы в виде монет. Цены купли-продажи монет из драгоценных металлов, имеющих особую нумизматическую или историческую ценность, устанавливаются банками самостоятельно. Общим правилом при продаже банком клиентам – физическим лицам различных ценностей (драгоценных металлов в виде мерных слитков, монет, аттестованных бриллиантов) является возможность рассмотрения только тех претензий, которые предъявляются клиентами непосредственно при получении ими ценностей. В банках Республики Беларусь постепенно развиваются возможности продажи ценностей физическим лицам через дистанционные сервисы. Например, в ОАО «АСБ Беларусбанк» реализована продажа монет иностранных производителей через систему интернет-банкинга с доставкой монет ускоренной почтой РУП «Белпочта»

им обращаться в качестве предметов коллекционирования. При продаже таких монет устанавливаются цены, отличные от номинала. Национальный банк выпускает памятные монеты в ознаменование важнейших событий в истории государства или всего человечества, а также тематические серии с целью пропаганды культурного и исторического наследия, достижений в области науки и спорта, охраны окружающей среды и др. Памятные монеты содержат реквизиты: Государственный герб Республики Беларусь, надпись «Рэспублiка Беларусь», год выпуска и номинал. Памятные монеты могут также содержать знак монетного двора-изготовителя, пробу сплава и массу в чистоте (для монет из драгоценных металлов). Они упаковываются в капсулу, блистерную или другую упаковку. Структурные подразделения Национального банка продают памятные монеты и футляры к ним банкам на основании заявок. Каждая памятная монета сопровождается рекламной продукцией (если рекламная продукция изготовлена), а каждая памятная монета из драгоценного металла – дополнительно сертификатом подлинности. Банки также осуществляют продажу населению монет из драгоценных металлов, имеющих нумизматическую ценность, приобретаемых за пределами Республики Беларусь. Монеты приобретаются исключительно у поставщиков монет; они должны иметь сертификаты подлинности. Сертификат подлинности – документ, подтверждающий основные характеристики монеты из драгоценного металла (номинал, наименование драгоценного металла, масса монеты, проба, качество чеканки, диаметр монеты, ее тираж и год выпуска в обращение). Памятные монеты, упакованные в коробки или иную упаковку, исключающую повреждение памятных монет, капсул и футляров для памятных монет, хранятся отдельно от других ценностей и вдали от нагревательных приборов в хранилищах ценностей в сейфах, металлических шкафах, на металлических стеллажах или в контейнерах. Рекламную продукцию о монетах, а также информацию об установленных ценах продажи монет банки размещают на информационных стендах. Для рекламы монет могут использоваться планшеты, выполненные из прозрачных материалов. Монеты разных наименований и сплавов помещаются в планшет и могут выставляться для наглядности в кабине кассового работника. Кассовый работник, осуществляя операции по продаже монет после проведения клиентом – физическим лицом наличного (безналичного) платежа, выдает ему монеты, футляры к ним, сертификаты и чек специальной компьютерной системы установленной формы, подтверждающий факт совершения операции. В чеке, как правило, указываются наименование структурного подразделения банка, дата

Аттестованные бриллианты для последующей реализации клиентам приобретаются банками в Национальном банке Республики Беларусь на основании заявки. Аттестованные бриллианты хранятся в хранилищах ценностей банков отдельно от других ценностей в мешках, коробках, контейнерах, сейфах или на стеллажах, закрывающихся на ключ, по описи учета драгоценных камней и учитываются в книге учета драгоценных камней установленной формы. Информация о порядке продажи аттестованных бриллиантов операционной кассой банка (его подразделений), установленных ценах, а также геометрических параметрах и элементах бриллиантов (площадка, корона, рундист, павильон, шип, калетта) размещается на информационных стендах. Для проведения продажи клиентам кассир (специалист-эксперт) получает необходимое количество аттестованных бриллиантов (по размерно-весовым и качественно-цветовым характеристикам из имеющихся в наличии) и аттестатов качества от заведующего кассой под расписку в книге учета принятых и выданных ценностей кассовым работником. Хранение аттестованных бриллиантов и аттестатов до момента их выдачи клиенту осуществляется в сейфе (металлическом шкафу). Кассир, получив от физического лица наличные денежные средства, выдает клиенту аттестованные бриллианты, аттестаты качества, а также чек специальной компьютерной системы, подтверждающий факт совершения продажи бриллиантов. Чек регистрируется в реестре проданных аттестованных бриллиантов установленной формы. Вскрытие упаковки для визуальной оценки бриллианта покупателем при продаже запрещено. Оплата продаваемых банком населению аттестованных бриллиантов может осуществляться и по безналичному расчету. Цены продажи банками аттестованных бриллиантов (в белорусских рублях и иностранной валюте) могут изменяться в зависимости от динамики цен на внутреннем и международном рынках драгоценных камней. В то же время в соответствии с законодательством цена продажи может устанавливаться в пределах от «–10 %» до «+30 %» от цены приобретения банком аттестованных бриллиантов у Национального банка с учетом установленной по банку нормы прибыли по данному виду операции. Покупка у физических лиц ранее реализованных банками аттестованных бриллиантов осуществляется Национальным банком Республики Беларусь в установленном порядке. Банки осуществляют продажу населению памятных монет Национального банка, являющихся законным платежным средством Республики Беларусь. Применяемые при изготовлении монет сложные технологии чеканки и методы художественного оформления позволяют

где УЦ – учетная цена на драгоценные металлы, Ф – значение фиксинга[34] на момент установления учетной цены, ОК – официальный курс белорусского рубля к доллару США, установленный Национальным банком на день, следующий за днем установления учетных цен, k – коэффициент пересчета тройских унций в граммы, равный 31,1034807. В соответствии с Инструкцией по установлению цен на драгоценные металлы при осуществлении банковских операций цены купли-продажи безналичных драгоценных металлов должны находиться в пределах «–50 %» до «+50 %» от соответствующей учетной цены, действовавшей в день установления банком цен на драгоценные металлы в виде банковских слитков (ее эквивалента в иностранной валюте). В настоящее время операции банков с физическими лицами, связанные с открытием и ведением металлических счетов, не получили значительного развития, в том числе и по причине отсутствия такой потребности у массового потребителя. В то же время отдельные банки, входящие в международные банковские группы (например, ОАО «БПС-Сбербанк»), постепенно внедряют данную услугу на белорусском рынке розничных банковских услуг. Банковские операции с драгоценными камнями на внутреннем рынке Республики Беларусь осуществляются только с аттестованными Национальным банком бриллиантами. Национальный банк предлагает для продажи бриллианты различных качественно-цветовых характеристик и форм огранок массой от 0,05 до 2,55 карата, изготовленные по российским стандартам (russian cut – русская огранка соответствует ideal cut – идеальной огранке или абсолютно безупречному бриллианту). Аттестованный бриллиант – бриллиант в специальной упаковке, обеспечивающей его сохранность и невозможность изъятия (подмены) без повреждения упаковки, снабженный выданным Национальным банком аттестатом качества на бриллиант. Аттестат качества на бриллиант – документ, удостоверяющий подлинность драгоценного камня и содержащий основные сведения о драгоценном камне, выдаваемый экспертной комиссией Национального банка. Аттестат содержит информацию о массе, цвете, чистоте, форме и степени совершенства огранки, а также перечень отличительных признаков бриллианта, определяемых в ходе специальных геммологических исследований и нанесенных на диаграмму; имеет защиту от подделки. Наличие аттестата гарантирует покупателю подлинность приобретаемого бриллианта, а также соответствие его характеристик стоимости.

Учетные цены на драгоценные металлы определяются по формуле

обезличенного металлического счета, договор банковского вклада драгоценных металлов и др.). В договоре может быть предусмотрена возможность выплаты процентов по банковскому вкладу в белорусских рублях или в виде драгоценных металлов. На вкладной металлический счет зачисляются (списываются) драгоценные металлы в виде мерных слитков. Зачисление драгоценных металлов в виде мерных слитков на вкладной металлический счет может происходить при пополнении вкладного металлического счета путем передачи наличных драгоценных металлов в виде мерных слитков; при покупке мерных слитков с условием их зачисления на вкладной металлический счет; при безналичном переводе с иного вкладного металлического счета клиента или третьего лица; при получении клиентом процентов в виде мерных слитков и др. Списание драгоценных металлов в виде мерных слитков с вкладного металлического счета может осуществляться при выдаче со счета наличных драгоценных металлов в виде мерных слитков; при продаже клиентом мерных слитков с условием их списания с вкладного металлического счета; при безналичном переводе мерных слитков на иной вкладной металлический счет клиента или третьего лица и др. Драгоценные металлы в виде мерных слитков, привлеченные во вклад, хранятся в хранилище операционной кассы, согласно описи драгоценных металлов (хранящихся на счете) и книги учета драгоценных металлов, отдельно от других ценностей в сейфах, металлических шкафах, а также на металлических стеллажах (полках) и в контейнерах, имеющих решетки и запирающихся на замок. Обезличенный металлический счет, как правило, может быть открыт путем приобретения у банка обезличенного металла за наличные денежные средства клиента – физического лица или на основе безналичного перечисления (списания) средств с его текущего или вкладного счета. Операции покупки-продажи обезличенных драгоценных металлов в виде банковских слитков (золото, серебро, платина, палладий) осуществляются на основании заявки на покупку (продажу) у банка слитков с их зачислением (списанием) на обезличенный металлический счет. Цены покупки-продажи драгоценных металлов в обезличенном виде устанавливаются банками с учетом действующих учетных цен на драгоценные металлы, установленные Национальным банком Республики Беларусь, конъюнктуры внутреннего рынка, а также динамики цен на мировом рынке драгоценных металлов. Банки, как правило, устанавливают минимальный объем покупки физическими лицами драгоценных металлов для последующего зачисления на обезличенные металлические счета по первоначальной и последующей сделкам. Учетные цены на драгоценные металлы определяются по формуле

операциях с драгоценными металлами (условия оформления сделок, цены, порядок расчета с клиентами и др.). Для осуществления продажи мерных слитков кассир-эксперт получает необходимое количество мерных слитков всех видов, имеющихся в наличии, и сертификатов качества завода-изготовителя от заведующего кассой под расписку в книге учета принятых, выданных ценностей кассовым работником. Хранение слитков до момента их выдачи клиенту осуществляется кассиром в сейфе (металлическом шкафу). При продаже населению мерных слитков за наличные денежные средства кассир, получив их от клиента, распечатывает подтверждающие документы (квитанции, чек) установленной формы, регистрирует номер квитанции в реестре купленных, проданных, привлеченных (выданных) во вклад (депозит) драгоценных металлов. Подтверждающие документы выдаются клиенту вместе с мерными слитками и сертификатами качества завода-изготовителя. Реестры ведутся отдельно по каждому наименованию драгоценного металла; в них учитываются номера квитанций, вид драгоценного металла; проба, количество (шт.), лигатурная и чистая масса (г), цена за 1 г, сумма. При сверке кассы составляется сводный реестр. Продажа наличных драгоценных металлов с одновременным их зачислением во вклад (депозит) может осуществляться банком без выдачи клиенту на руки данных драгоценных металлов. При покупке мерных слитков у физических лиц кассовый работник банка проводит их экспертизу. Все операции по взвешиванию и экспертиза мерных слитков (определение пробы и качества) осуществляются в присутствии клиента. В процессе проведения экспертизы и до момента выдачи денежных средств клиенту мерные слитки ему не возвращаются. Если по результатам проведения экспертизы сделано отрицательное заключение на мерный слиток, то он не покупается, а возвращается клиенту. При положительном заключении кассовый работник производит расчет стоимости мерного слитка. При покупке мерных слитков кассиром-экспертом распечатываются подтверждающие документы. Номер квитанции регистрируется в реестре. Принятый мерный слиток помещается кассовым работником в отдельный полиэтиленовый пакет вместе с сертификатом качества завода-изготовителя (при его наличии и предоставлении клиентом), квитанцией и ярлыком из ткани с указанием реквизитов (номер квитанции, наименование и вид драгоценного металла, проба, лигатурная и чистая масса, стоимость, дата упаковки и код (именной штамп и подпись) кассового работника). Затем кассовый работник выдает клиенту копию квитанции и производит с ним расчет. Оплата продаваемых и покупаемых банком мерных слитков может

Обслуживание кредитных банковских пластиковых карточек осуществляется в соответствии с тарифной политикой банка. Банк взимает комиссионные вознаграждения по операциям снятия наличных денежных средств, безналичные платежи с использованием кредитной карточки, нахождение карточки в стоп-листе (списке недействительных и утраченных карточек). С помощью банковской пластиковой карточки можно осуществлять безналичные расчеты за товары (услуги) в организациях торговли и сервиса, платежных терминалах самообслуживания, а также снимать наличные денежные средства в банкоматах и пунктах выдачи наличных денежных средств, к которым относятся также офисы банков-эквайеров.

использованием карточки осуществляется на основании информации, полученной из процессингового центра, на основании документов, представленных организациями торговли (сервиса), по поручению держателя либо в соответствии с локальными нормативными актами и утвержденными тарифами банка-эмитента. Расчеты по дебетовой карточке осуществляются в пределах остатка средств на карт-счете и допустимого лимита овердрафта.