Цитаты из книги «Банковский розничный бизнес»

Таблица 6.1. Основные показатели для оценки стабильности вкладов населения Анализ устойчивости (стабильности) вкладов обычно проводится за несколько сопоставимых периодов, может проводиться сравнение данных по розничной депозитной деятельности различных

Уровень процентных ставок по вкладам физических лиц зависит от ряда взаимообусловленных факторов: – спроса и предложения на национальном рынке ссудных капиталов; процентной политики центрального банка; – макроэкономических показателей (прежде всего, уровня инфляции); – срока привлечения денежных средств клиента, суммы и основных условий депозита; – наличия смежных услуг (депозиты с возможностью получения и использования банковской пластиковой карточки и др.); – клиентских предпочтений банка, в том числе отражающих социальную направленность его деятельности (дифференциация процентных ставок или бонусы для определенных категорий вкладчиков – пенсионеров, студентов, постоянных клиентов и др.). Проценты, выплачиваемые банками по депозитным счетам различной срочности, составляют значительную часть их операционных расходов. В связи с этим банки, с одной стороны, заинтересованы в снижении депозитной процентной ставки, с другой стороны, вынуждены поддерживать такой уровень процента, который был бы привлекателен для клиентов. Поэтому при формировании эффективной розничной депозитной процентной политики банк ориентируется на следующие принципы: – обеспечение взаимосвязи процентных ставок по депозитам и доходности по кредитным операциям (с учетом комиссионных и иных доходов) в целях обеспечения рентабельности банковской деятельности; – дифференциация уровня депозитного процента в зависимости от срока хранения и размера депозита, а также «социальная» дифференциация (по вкладам отдельных категорий населения); – сохранение и защита сбережений вкладчиков. Важной составляющей при принятии решений в части оптимизации розничной процентной политики, изменения процентных ставок по вкладам, условий вкладов, разработки новых депозитных продуктов для населения является анализ структуры и динамики средств физических лиц в ресурсной базе, а также устойчивости вкладов. Изучение состава и структуры вкладов населения осуществляется на основе их сегментации по критериям валюты вклада, вида вклада, категории клиента, срока привлечения средств, уровня процентной ставки; обособленно проводится анализ привлечения средств населения на основе продажи облигаций собственной эмиссии. Устойчивость (стабильность) вкладов населения оценивается на основе системы показателей (табл. 6.1).

пересмотра процентных ставок в зависимости от ставки рефинансирования); – обеспечение диверсификации депозитных операций (в разрезе клиентов, видов депозитов, сроков, инструментов привлечения средств); – развитие смежных банковских услуг, повышение качества и культуры обслуживания клиентов. Важнейшим принципом реализации депозитной политики банка является обеспечение диверсификации привлекаемых депозитов по срокам, что позволяет сбалансировать источники средств и направления их размещения. Средства, привлекаемые у клиентов на срок или до востребования, различаются по уровню устойчивости и по стоимости. Депозиты до востребования могут быть отозваны клиентами в любой момент без предварительного уведомления, что означает для банка необходимость поддержания резерва ликвидности. Однако, несмотря на высокую подвижность таких средств, их объем может быть достаточно постоянен и хорошо прогнозируется, он фактически не зависит от уровня процентной ставки. Выбор банка для открытия счета (размещения депозита до востребования) в значительной мере обусловлен не желанием клиента – физического лица получать доход, а такими факторами, как качество и быстрота обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость территориального расположения отделения банка; возможностью получения дополнительных или смежных услуг (получение заработной платы с использованием карточки и др.). Средства до востребования являются самым дешевым видом депозитных ресурсов банка. Процентные расходы по текущим (расчетным) и иным счетам клиентов до востребования минимальны. В качестве стабильных ресурсов кредитования банки могут использовать условно-постоянный остаток на счетах до востребования. Срочные депозиты более устойчивы, позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение оговоренного договором срока, однако полностью не исключают возможности досрочного снятия. На размещение клиентом срочного депозита в конкретном банке наибольшее влияние оказывает уровень процентной ставки. Поэтому срочные депозиты подвержены миграции в случае существенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками. Банки могут предусмотреть в договоре с клиентом выплату процентов по пониженной процентной ставке в случае досрочного отзыва депозита. Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе банка способствует повышению его устойчивости, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью.

6.4. Розничная депозитная политика Сложившиеся приоритеты банка в области формирования привлеченных средств и их использования при проведении активных операций определяют характер проводимой депозитной политики. Депозитная политика – целенаправленная деятельность банка, связанная с аккумулированием свободных денежных средств организаций и населения на банковских счетах, предполагающая обеспечение устойчивости ресурсной базы для проведения активных операций. Реализация депозитной политики предполагает комплекс мер по достижению оптимальной структуры привлеченных средств с точки зрения срочности их размещения клиентами и стоимости для банка. Депозитная политика банка включает клиентскую политику и депозитную процентную политику и предусматривает обеспечение обоснованности установления процентных ставок по различным категориям клиентов и по видам депозитов, а также увязку уровня депозитных процентов с процентами, устанавливаемыми по кредитным операциям. Основным приоритетом розничной депозитной политики является обеспечение устойчивости (стабильности) остатков средств физических лиц на банковских счетах, их оптимизации по критериям «стоимость – срок размещения – возможность использования в качестве ресурсов кредитования». Банки должны учитывать, что размещение срочных вкладов физическими лицами может иметь сезонный характер, динамика движения и востребования средств определяется категорией вкладчика (возраст, социальный статус, уровень доходов, уровень образования), социально-экономическими ожиданиями населения, динамикой экономической конъюнктуры, инфляционных и девальвационных процессов. Влияние оказывают и однотипные предложения других банков, способные воздействовать на усиление процессов миграции депозитов. Учитывая указанные факторы, депозитные отношения банка с клиентом – физическим лицом могут иметь как разовый, так и постоянный характер. Розничная депозитная политика банка базируется на реализации следующих принципов: – обеспечение взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по предоставлению кредитов по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений; – обеспечение оптимального уровня процентных расходов банка; – минимизация процентных рисков (например, на основе возможности

нем срока возврата денежных средств. В случае, если срок получения денежных средств, указанных в сертификате, пропущен, такой сертификат, начиная с указанной в нем даты погашения, считается документом до востребования, по которому банк-вкладополучатель несет обязательство выплатить обозначенную в нем сумму. Проценты за период, начиная со срока возврата вклада (депозита), указанного на сертификате, до фактического предъявления его, к оплате не начисляются. Владелец сберегательного сертификата вправе в установленном банком порядке в любое время до наступления установленного срока возврата вклада предъявить сертификат к погашению (оплате). Банк возвращает денежные средства в течение пяти дней со дня досрочного предъявления сертификата. При досрочном погашении сертификата выплачиваются проценты за фактический срок обращения сертификата в размере, предусмотренном банком по вкладу до востребования в белорусских рублях за период фактического срока хранения денежных средств (если иной размер процентов при досрочном погашении сертификата не установлен условиями его выпуска). До даты погашения сберегательного сертификата его владелец может передать права, удостоверенные сертификатом, другому физическому лицу. Для передачи прав, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения бланка сертификата данному лицу. Владелец именного сберегательного сертификата передает права требования по сертификату посредством заключения договора уступки права требования (цессии). Этот договор оформляется на оборотной стороне сертификата между лицом, уступающим права по сертификату (цедентом), и лицом, приобретающим эти права (цессионарием). Условие непрерывности оформления цессии должно быть обязательным. Приобретение сберегательного сертификата позволяет физическому лицу: – разместить временно свободные денежные средства под фиксированную процентную ставку и получить обращаемую ценную бумагу, которую можно реализовать на вторичном рынке без потери доходности; – сократить затраты времени на совершение операции (по сравнению с открытие вкладного счета).

где Д – процентный доход по облигациям, выплачиваемый периодически в течение срока их обращения (единовременно при погашении облигаций); Н – номинальная стоимость облигаций; П – ставка дохода (процентов годовых), установленная эмитентом; Т365 – количество дней периода начисления дохода, приходящееся на календарный год, состоящий из 365 дней; Т366 – количество дней периода начисления дохода, приходящееся на календарный год, состоящий из 366 дней. При размещении дисконтных облигаций работник банка в специально предназначенном месте на бланке облигации указывает цену размещения облигации, проставляет место и дату продажи, печать отделения банка, свою подпись, оформляет операцию в компьютерной системе банка. Цена размещения дисконтных облигаций, применяемая для операций продажи в течение срока размещения и операций досрочного погашения облигаций (в установленные проспектом эмиссии сроки), устанавливается ежедневно по формуле где Ц – текущая цена облигации; Н – номинальная стоимость облигации; П – установленная доходность облигации; Т365 – количество дней до даты погашения облигации, приходящееся на календарный год, состоящий из 365 дней; Т366 – количество дней до даты погашения облигации, приходящееся на календарный год, состоящий из 366 дней. Предъявители облигаций имеют право на получение номинальной стоимости облигаций и процентного дохода по ним во всех структурных подразделениях банков, реализующих облигации. Операции по продаже, выплате процентного дохода и погашению облигаций производятся без предъявления физическими лицами документов, удостоверяющих личность. Облигации могут быть предъявлены к досрочному погашению, возможность, сроки и условия которого указываются в проспекте эмиссии. При этом предъявителю оригинала процентной облигации выплачивается ее номинальная стоимость и неполученный процентный доход по дату досрочного погашения включительно (как

том числе право на досрочное погашение через определенный срок; срок обращения облигации (даты начала размещения и погашения облигации); – номинальная стоимость облигации, размер процентов, порядок, сроки погашения и выплаты процентов; незаполненные отрезные купоны в соответствии с количеством купонных периодов (для процентных облигаций); – доходность облигации, применяемая для расчета ее текущей цены; место для указания цены продажи облигации (для дисконтных облигаций); – место для указания структурного подразделения и подписи должностного лица банка, осуществляющего продажу облигаций, место печати. Для приобретения облигаций физические лица вносят в кассу банка наличные денежные средства или выполняют безналичное перечисление. Облигации банков объявленных выпусков могут быть приобретены в течение указанного в проспекте эмиссии периода размещения. Процентные облигации продаются по номинальной стоимости. При продаже облигации работник банка проставляет на бланке облигации место и дату продажи, печать отделения банка, свою подпись, оформляет операцию продажи в компьютерной системе банка в установленном порядке. При продаже процентных облигаций на отрезном купоне (за первый с момента продажи купонный период) указывается дата, с которой начисляется процентный доход (следующий календарный день). Если процентная облигация приобретается клиентом в течение срока размещения облигации, но после истечения одного или нескольких периодов начисления дохода (купонных периодов), купоны, не подлежащие погашению, отделяются от бланка облигации, либо указывается – «процентный доход не выплачивается». Выплата процентного дохода производится наличными денежными средствами либо в безналичном порядке за полностью истекшие купонные периоды при предъявлении клиентом оригинала облигации. Работник банка отделяет от бланка облигации купон за соответствующий период начисления дохода, оформляет операцию в компьютерной системе банка. Величина дохода по процентным облигациям, выплачиваемого периодически в течение срока их обращения (либо единовременно при погашении облигаций), рассчитывается по формуле

6.3. Привлечение средств населения с использованием ценных бумаг Эмиссия банками облигаций и сберегательных сертификатов для клиентов – физических лиц является важной составляющей сберегательного бизнеса, позволяет обеспечить привлечение долгосрочных ресурсов, как правило, не предполагающих досрочного востребования. Облигация – долговая ценная бумага, представляющая собой обязательство эмитента возместить затраты инвестора на ее приобретение и выплатить доход. Облигации являются эмиссионными ценными бумагами, выпускаются траншами, в рамках которых каждая ценная бумага предоставляет держателю равный объем прав, включающий сроки обращения, выплаты дохода и погашения. Облигации для физических лиц выпускаются банками Республики Беларусь без обеспечения путем проведения открытой продажи[38] в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь «О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг»[39]. Размещение облигаций без обеспечения среди физических лиц производится банками в белорусских рублях и иностранных валютах при наличии у них лицензионных полномочий на привлечение денежных средств физических лиц во вклады (депозиты). Выпуск облигаций без обеспечения может быть осуществлен по согласованию с Национальным банком Республики Беларусь и при условии, что общий размер обязательств по таким облигациям не превышает 80 % нормативного капитала банка. Банки, располагающие указанными лицензионными полномочиями, могут также выпускать для размещения среди юридических и физических лиц номинированные в белорусских рублях дисконтные или процентные облигации, обеспеченные обязательствами по возврату основной суммы долга и уплате процентов по предоставленным ими кредитам на строительство, реконструкцию или приобретение жилья под залог недвижимости (ипотечные облигации). Эмиссия таких облигаций на любую дату до их погашения не должна превышать 70 % основной суммы долга по кредитам на жилищное строительство. Выпуск банковских облигаций без обеспечения для физических лиц включает следующие основные этапы: 1) орган, осуществляющий общее руководство деятельностью банка-эмитента (Наблюдательный совет банка), принимает и утверждает решение о выпуске облигаций. При размещении облигаций путем проведения открытой продажи утверждается проспект эмиссии облигаций – документ, содержащий информацию о выпускаемых

остается востребованной отдельными клиентскими группами (пенсионеры, сельские жители и др.). Сберегательная книжка может быть именной сберегательной книжкой или банковской сберегательной книжкой на предъявителя. Размещение населением денежных средств в банковские вклады во многом обусловлено желанием обезопасить свои сбережения от инфляционных процессов. Однако уровень процентных ставок банков по депозитным продуктам далеко не всегда обеспечивает положительную реальную процентную ставку. Реальная процентная ставка – это номинальная процентная ставка (процентная ставка по вкладу), скорректированная с учетом уровня инфляции. Взаимосвязь реальной, номинальной ставки и инфляции в общем случае описывается следующей (приближенной) формулой: где ir – реальная процентная ставка; in – номинальная процентная ставка; π – ожидаемый или планируемый уровень инфляции. Более точной формулой, применяемой в условиях высокой инфляции, является формула Фишера:

обращении на территории Республики Беларусь. Расчет начисляемых процентов в иностранной валюте производится с округлением до двух знаков после запятой. Выплата процентов (возврат вклада) в части разменной монеты, а также единиц иностранной валюты в сумме меньше наименьшего номинала банкноты, производится в белорусских рублях по официальному курсу Национального банка Республики Беларусь на день выплаты. Размер процентов по вкладу может быть изменен по соглашению сторон либо, если это прямо предусмотрено условиями договора банковского вклада, банком-вкладополучателем в одностороннем порядке. Изменение размера процентов, выплачиваемых по вкладу, осуществляется банком с предварительным уведомлением об этом вкладчика посредством опубликования соответствующей информации в официальных республиканских печатных средствах массовой информации, или посредством размещения соответствующей информации на информационных стендах в помещениях банка, на корпоративном интернет-сайте банка. При увеличении размера процентов, выплачиваемых по вкладу, начисление и выплата процентов по новой ставке осуществляется со дня ее установления, указанного в соответствующем уведомлении. При уменьшении размера процентной ставки по вкладу такой размер процентов применяется по истечении не менее одного месяца со дня уведомления. В последние годы ряд банков активно развивает розничные депозитные продукты, процентный доход по которым увязан со ставкой рефинансирования Национального банка Республики Беларусь (размер процентов устанавливается по схеме: ставка рефинансирования «+» или «—» некоторый процент). По таким вкладам изменение процентной ставки происходит автоматически со дня изменения ставки рефинансирования и не требует дополнительного уведомления клиента. Возврат вклада производится в валюте вклада путем безналичного перечисления банком денежных средств с вкладного (депозитного) счета на текущий счет (карт-счет) вкладчика, указанный в договоре банковского вклада, либо выплачивается наличными через кассу банка. После полного возврата вклада и начисленных процентов обязательства банка и вкладчика, предусмотренные договором, прекращаются, а вкладной (депозитный) счет закрывается. С учетом исторических особенностей развития банковских сберегательных продуктов по-прежнему присутствует интерес к оформлению договора банковского вклада сберегательной книжкой, выдаваемой банком-вкладополучателем. Такая возможность предусмотрена банковским законодательством Республики Беларусь