Цитаты из книги «Краткий курс по финансовому менеджменту»

При прямом методе расчета потоков денежных средств

Существует два метода расчета потоков денежных средств: прямой и косвенный.

Плановые показатели движения денежных потоков рассчитывают в виде оперативного платежного календаря.

Для выявления причин, повлиявших на увеличение (уменьшение) притока (оттока) денежных средств, используется анализ денежных потоков.

необходимо вести постоянный анализ движения денежных потоков, в результате которого можно получить ответы на следующие вопросы: какова роль каждого источника, на какие цели они используются и откуда поступают денежные средства?

источники оттоков денежных средств :

основные источники притоков денежных средств:

Денежный поток, в котором отток превышает приток денежных средств, называется позитивным.

представляет собой разницу между всеми поступившими и выплаченными предприятием средствами за данный период

поток денежных средств обозначен понятием (в пер. с англ. – «поток наличности»).