Согласно статье 823 ГК РФ потребительский кредит может иметь применение только в таких договорах, предметом которых являются вещи, определенные родовыми признаками. Потребительский кредит может быть кредитом покупателя, предоставляемым в виде аванса или предварительной оплаты, или кредитом поставщика, если он предоставляется в форме отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг.

Вторая ступень принадлежит Федеральным законам, которые принимаются в соответствии с Конституцией и регулируют многообразные и сложные отношения, возникающие в процессе осуществления хозяйственной деятельности.

В качестве одного из основных законов, регулирующих банковские отношения, можно назвать ФЗ "О банках и банковской деятельности" (федер. Закон от 02.12.1990 г. № 395-1, с изм. и доп.), который установил понятие кредитной организации, банка, банковской системы РФ; определил перечень банковских операций, особенности деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг, принципы взаимоотношений кредитных организаций с клиентами и государством, порядок создания кредитной организации, ее регистрации и лицензирования, основания для отзыва лицензий, организацию отчетности кредитной организации. В отдельные статьи Федерального закона "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 ежегодно вносились небольшие изменения. Последняя действующая редакция с изменениями и дополнениями от 13.06.2023 г.

Правовой статус, цели деятельности, функции и полномочия единого и независимого субъекта первого уровня банковской системы РФ – Центрального банка РФ – определяется Конституцией РФ, а также Федеральным законом от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”. В соответствии со ст. 56 указанного ФЗ Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора, осуществляющим постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России и установленных ими обязательных нормативов.

Указанный ФЗ № 86-ФЗ устанавливает цели и направления деятельности Банка России, а также его функции, среди которых: проведение единой государственной денежно-кредитной политики; монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация наличного денежного обращения; организация системы рефинансирования кредитных организаций; установление правил осуществления расчетов в РФ и правил проведения банковских операций и т. д.

Применительно к кредитным отношениям Банк России может устанавливать обязательные для выполнения кредитными организациями нормативы, в том числе применительно к кредитным отношениям и рискам кредитной организации по кредитам, а также предъявлять иные требования к деятельности кредитных организаций.

Большое значение имеет и Федеральный закон РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (фед. закон от 25.02.1999 г. № 41-Ф, с изм. и доп.) раскрывающий критерии и процедуру банкротства.

Отдельные виды банковских операций регламентируются другими федеральными законами. Например, «О рынке ценных бумаг» (фед. закон от 22.04.1996 г. № 39-Ф3, с изм. и доп.) – отражает основные положения Женевских конвенций 1930 г., «О валютном регулировании и валютном контроле» (фед. закон от 23.12.2003 г. № 173-Ф3, с изм. и доп.) – раскрывает суть валютных операций, проводимых коммерческими банками, «О финансовой аренде (лизинге)» – определяет понятие, виды лизинга, правовые основы лизинговых платежей, объекты и субъекты лизинговой сделки; «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» (фед. закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ, с изм. от 13.10.2008 г. № 174-ФЗ) гарантируют возврат вкладов до 1 млн. руб. в каждом банке); «Об ипотеке (залоге недвижимости)» и «Об ипотечных ценных бумагах (фед. закон от 11.11.2003 г № 152-ФЗ) – регламентируют возможности развития ипотечного кредитования в нашей стране; «О залоге» – обеспечивает надежную основу кредитования; федеральный закон от 27.06.2011 п 161-фз "О национальной платежной системе" и N 162-ФЗ (об изменениях в связи с принятием закона № 161) устанавливают порядок оказания платежных услуг, требования к организации и функционированию платежных систем, а также порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе; регламентируют взаимоотношения различных субъектов национальной платежной системы.

Обеспечение возвратности кредитов в той или иной мере предусматривается и банковским, и гражданским правом. В ст. 33 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", которая называется "Обеспечение возвратности кредитов", закреплено, что "кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором.

Очень важным законом, регулирующим потребительское кредитование, является ФЗ от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях», которым определяются понятие и состав кредитной истории, основания, порядок формирования, хранения и использования кредитных историй, регулируется связанная с этим деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются особенности создания, ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй, а также принципы их взаимодействия с источниками формирования кредитной истории, заемщиками, органами государственной власти, органами местного самоуправления и Банком России.

Третья ступень включает акты Центрального банка РФ, регламентирующие сферы деятельности кредитных организаций. Нормативные акты Банка России не имеют обратной силы и должны быть зарегистрированы в порядке, установленном для государственной регистрации нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти.

К наиболее важным можно отнести следующие:

1) Положение № 54-П от 31 августа 1998 г. “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)”, определяющее порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам – юридическим и физическим лицам, в том числе другим, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также порядок ведения бухгалтерского учета указанных операций.

2) Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ним задолженности» регламентирует правила оценки кредитных рисков по выданным ссудам. Оценка кредитных рисков производится банками по всем ссудам и по всей задолженности клиентов, приравненной к ссудной. Оценка производится банками самостоятельно или аудиторской организацией (на основании договора) в процессе анализа качества активов банков.

3) Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 г. № 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", устанавливающее единые правовые и методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями на территории РФ.

4) Инструкция № 110 от 16.01.2004 г. "Об обязательных нормативах банков", которая содержит ряд обязательных нормативов деятельности банков, среди которых: норматив достаточности капитала; максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимальный размер крупных кредитных рисков; максимальный размер кредитов, гарантий, поручительств, выданных банком своим участникам и т. д.

Локальные акты не являются нормативно-правовыми, так как не имеют признака общеобязательности. Эти акты не обнародуются, а лишь доводятся до сведения уполномоченных и заинтересованных лиц в случае необходимости.

Упоминание о таких актах целесообразно включать в кредитный договор, также может быть предусмотрена обязанность кредитной организации в информировании клиентов о принятии локальных актов, касающихся кредитования, за исключением локальных актов, определяющих общую политику, лимиты кредитования (в том числе составляющих коммерческую тайну), которые не затрагивают права и интересы клиентов кредитной организации.

К локальным актам кредитной организации, затрагивающим кредитные отношения, можно отнести: правила обслуживания клиентов, положения, инструкции, правила о подразделениях кредитной организации (например, положение о кредитном комитете, положение об управлении кредитованием, кредитная политика, инструкции о порядке предоставления кредитов юридическим и физическим лицам, инструкция о порядке сопровождения кредитных проектов и т. д.); положения о филиалах кредитной организации; приказы, распоряжения, решения уполномоченных органов кредитной организации.

Отдельные моменты банковской деятельности регламентируются и Уголовным кодексом РФ, обеспечивающим защиту от наиболее серьезных и общественно-опасных посягательств на права и интересы государства, иных субъектов, осуществляющих свою деятельность в кредитно-банковской сфере, а также физических и юридических лиц, пользующихся услугами банков и иных кредитных учреждений.

Наряду с нормативными правовыми актами в банковской практике могут применяться обычаи делового оборота (ст. 5 ГК). В настоящее время эти обычаи имеют незначительный удельный вес в массиве источников. К числу немногих примеров обычаев можно отнести обычаи по проведению определенных моделей кредитования (контокоррент, овердрафт).

В целом все основные банковские законодательные и подзаконные акты призваны обеспечить управление банковской системой.

Таким образом, рассмотрев систему нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения, можно сделать вывод о многообразии законодательных актов, которые важны для банков, поскольку определяют законодательные нормы их функционирования, круг дозволенных и недозволенных операций, порядок лицензирования, ответственности и контроля. Банковские законы важны и для клиентов банка, они определяют «правила игры» в денежной сфере.