Цитаты из книги «Финансовое моделирование в Excel»

Границами удобно выделять ячейку для ввода параметра, итоговые данные большой таблицы, т.е. именно выделять на фоне остального!

Цвет следует использовать лишь для логического подчеркивания перехода от одного блока к другому. Или для временного напоминания самому себе, что к какой-то формуле надо вернуться и отредактировать

Спрогнозировать — значит сказать, какая будет выручка, какие будут промежуточные метрики ( ), какой будет чистая прибыль

три важнейшие составляющие моделирования и прогнозирования

Начните работу с активизации дополнительных функций (если вы не собираетесь с ним работать). Это «все» вам, скорее всего, не понадобится в полном объеме, но и мешать не будет.

Кроме того, не совсем простая ситуация складывается с прогнозированием амортизации. Ее можно прогнозировать:

о величинах кредиторской и дебиторской задолженности лучше представлять в днях — так получается нагляднее и понятнее. Формулы перевода коэффициента оборачиваемости в дни достаточно просты:

Например, очевидно, что дебиторская задолженность зависит от выручки (чем больше мы продали, тем больше нам должны наши покупатели при условии, что оборачиваемость дебиторской задолженности не изменилась). А вот кредиторская задолженность зависит больше от себестоимости, потому что наш долг поставщикам и подрядчикам закладывается в себестоимость. То же самое относится и к запасам готовой продукции, материалов и пр. Данные

Сколько должно быть строк в прогнозном отчете о прибылях и убытках? Именно столько, сколько требуется для конкретной задачи. В одних проектах надо делать подробную разбивку, в других нет смысла топить самих себя в малозначимых деталях. Обязательно присутствовать должно лишь следующее: общая выручка (с различными видами разбивки или без них), прямые расходы (с различными видами разбивки или без них), валовая прибыль, накладные расходы, прибыль до налогообложения, налог на прибыль, прибыль после налогообложения. Такие метрики, как , весьма желательны, но не всегда обязательны.

При этом преследуется две цели: а) разбить информацию и вычисления на блоки, поддающиеся логическому восприятию, и б) дать возможность редактировать либо полностью удалять какие-то из блоков с минимальными переделками всей модели