Предметы ведения – это направления деятельности субъекта управления, которые раскрываются в конкретных полномочиях. Таким образом, можно считать, что предметы ведения заключают в себе полномочия как бы «в свернутом виде». В свою очередь, полномочия состоят из прав и обязанностей. Применяя именно этот категориальный аппарат, можно получить юридическое выражение функционального содержания местного самоуправления.
Понятие компетенции применимо как к местному самоуправлению в целом, так и к органам местного самоуправления. Это важное конституционное положение. Конституция исходит из того, что именно местное самоуправление в целом как особый институт в системе социального управления является обладателем компетенции в разных сферах общественной жизни. Причем реализует эту компетенцию не институт местного самоуправления как таковой, а составляющие его основу территориальные сообщества. Именно территориальные сообщества, действующие в границах муниципальных образований, являются носителями, «первообладателями» компетенции местного самоуправления.