Выбрать дату (начало месяца или квартала). Сделать инвентаризацию — срез, зафиксировать все показатели.
В дальнейшем в учете должна фиксироваться каждая операция, которую совершает компания. Тогда на каждую следующую отчетную дату вы будете иметь актуальные показатели финансового состояния и наблюдать их в динамике.