индексируемые вклады предполагают фиксацию постоянной части процентной ставки, которая будет выплачена клиенту в любом случае, и определение возможной дополнительной (бонусной) ставки, выплачиваемой в случае благоприятного изменения стоимости финансовых инструментов, в которые банк по договору размещает средства клиента.
Сравнительно новым инструментом аккумулирования денежных средств населения, сочетающим признаки вкладной (депозитной) операции и операции с драгоценными металлами, являются обезличенные металлические счета, предполагающие приобретение клиентом банковских слитков (золота, серебра, платины или палладия) без указания их индивидуальных признаков и совершение с ними операций по счету (раздел 5.4).
Разновидностью срочных вкладов (депозитов) физических лиц являются сберегательные сертификаты. Сберегательный сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.
Сберегательный сертификат предназначен только для физических лиц, его передача (цессия) может осуществляться только другому физическому лицу. Сертификаты могут быть именными, либо оформляться на предъявителя, что делает их использование особенно удобным для перемещения средств между физическими лицами.
Аккумулирование банком денежных сбережений физических лиц может осуществляться на основе продажи дисконтных и процентных облигаций собственной эмиссии. Банковские облигации для физических лиц, как правило, размещаются на длительный срок (более 1 года), однако могут предусматривать право досрочного погашения по истечении определенного срока.
Дисконтные облигации реализуются населению по стоимости ниже номинальной, доход инвестора – физического лица составляет разница между номинальной стоимостью облигации при погашении в установленный срок (либо курсовой стоимостью при досрочном погашении) и ценой (курсом), по которой облигация была приобретена.
Процентные облигации предполагают установление твердого процентного дохода от их номинальной стоимости, который выплачивается физическому лицу разово при погашении облигации за весь период размещения средств или периодически за полностью истекшие купонные периоды. В зарубежной практике курс продажи долгосрочных процентных облигаций в отдельные периоды (в течение периода размещения) может быть выше или ниже номинала, что позволяет обеспечить новым инвесторам доходность по данному