Чтобы не попасть в кассовый разрыв, нужно вести учет обязательств и движения денег. В обязательствах видны прибыль и убытки, в движении денег – когда случится разрыв.
Деньги надо «красить»: тут ваши, там чужие, эти от основной работы, те кредитные и т. д.
Кассовый разрыв – нестрашно, если у вас всё посчитано.