Цитата из книги «Оценка компаний: Анализ и прогнозирование с использованием отчетности по МСФО»

Результатом теории САРМ является очень простая формула желаемой доходности любого отдельно взятого актива. Это функция трех показателей: безрисковой ставки, рыночной премии за риск и меры влияния актива на риск инвестиционного портфеля, которая называется «бета». Математически формула записывается так: KE = RF + MRP × Beta.