Комплексная классификационная модель первопричин мошенничества и стратегий к его предотвращению выделяет три уровня связей, приводящих к воровству: индивидуальный (наличие склонности к воровству), социальный (реакция на несправедливость и неблагоприятный психологический климат) и системный (есть возможность для мошенничества и слабая мотивация). В каждом уровне выделяют два типа стратегии борьбы: процедурный и интерактивный. Процедурные стратегии обобщают способы установления системы безопасности и внедрения внутрикорпоративного контроля над всеми процедурами, этапами работы, сотрудниками, а также устанавливают процедуры нормативной этики поведения и внутрикорпоративные процедуры для разрешения проблемных ситуаций. Они